Depósitos e empréstimos
Margie, a confeiteira, entra no saguão do First National Bank de Ceelo para depositar um cheque de $ 20.000 em sua conta poupança. Margie confia que seu dinheiro está seguro no banco e ela sabe que a qualquer momento pode voltar ao banco e sacar seu dinheiro. Ao depositar o cheque, ela vê Bob, o proprietário da empresa, sentado em um escritório com um funcionário do banco. Bob está conversando com um agente de crédito sobre o empréstimo de dinheiro para comprar um novo cortador de grama gigantesco com assentos aquecidos, revestimento dourado e freios antibloqueio.
O banco serve a um propósito importante ao conectar poupadores como Margie, que desejam obter retorno sobre seu dinheiro, com tomadores de empréstimos como Bob, que estão dispostos a pagar um preço pelo uso desse dinheiro em seus negócios. O banco paga uma taxa de juros relativamente baixa para clientes como Margie, que depositam dinheiro na poupança, e o banco empresta a maior parte desse dinheiro para tomadores como Bob a uma taxa de juros mais alta, mantendo a diferença. É assim que o banco ganha dinheiro.
Embora Margie possa não perceber, duas coisas acontecerão com os $ 20.000 que ela está depositando. Uma fração desse depósito, digamos 10%, será colocada à parte pelo banco como reserva. O restante desse dinheiro, ou 90% neste caso, será emprestado a tomadores como Bob, o proprietário da empresa, que deseja investir em seu negócio.
Nesta lição, estamos falando sobre o sistema bancário de reserva fracionária, que é uma maneira elegante de dizer que os bancos emprestam a maior parte, mas não todo, o dinheiro que é depositado em contas. A maioria das economias modernas é baseada neste sistema. Vamos dar uma olhada no depósito de Margie e no empréstimo de Bob da perspectiva do banco e ver como o sistema bancário de reserva fracionária funciona nos bancos de toda a economia. Primeiro, um pouco de história.
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A história do banco de reservas fracionárias
O sistema bancário de reservas fracionárias é um sistema no qual os bancos retêm uma pequena fração de seus depósitos em uma reserva e emprestam o restante de seus depósitos aos tomadores. Essa ideia toda começou na Idade Média, quando as pessoas usavam ouro como dinheiro e precisavam de um lugar para armazená-lo. Os banqueiros, chamados de ourives na época, concordaram em reter o ouro de um cliente por uma pequena taxa. Cada pessoa que depositava ouro com os ourives recebia um recibo de ouro que eles podiam guardar e devolver sempre que quisessem resgatar o ouro.
Eventualmente, as pessoas começaram a usar essas receitas de ouro como dinheiro para comprar bens e serviços. Então, os ourives observaram que a maioria das pessoas depositava seu ouro, mas retirava apenas uma pequena parte dele. Então, eles tiveram a ideia de emprestar parte desse ouro e cobrar juros, e é aí que obtemos o sistema bancário de reservas fracionárias. O sistema bancário de reservas fracionárias permite legalmente que os bancos mantenham menos de 100% de seus depósitos como reserva.
O setor bancário serve como a base da economia porque os empresários e empresas tomam dinheiro emprestado para investir, e seu investimento produz crescimento econômico. A ideia da reserva fracionária foi projetada para garantir que, enquanto eles estão emprestando dinheiro, eles têm reservas suficientes em mãos para cobrir quaisquer saques que os consumidores queiram fazer de suas contas.
Obviamente, o perigo dessa estratégia é que, quando as pessoas ficam com medo, às vezes elas vão ao banco e exigem todo o dinheiro ao mesmo tempo; nesse caso, não há dinheiro suficiente para dar a todos. Isso é o que os economistas chamam de corrida aos bancos, e é uma das razões pelas quais o banco central foi criado - para emprestar dinheiro aos bancos se eles ficarem sem reservas.
Quando Margie depositou $ 20.000 em sua conta no banco, o banco chama esse depósito à vista porque ela pode exigir esse dinheiro e retirá-lo a qualquer momento. Seu depósito de $ 20.000 aumentou os depósitos à vista do banco em $ 20.000. Em contabilidade, descrevemos isso como um passivo, porque é dinheiro que o banco deve a Margie. Também é considerado um ativo e, segundo a contabilidade, os ativos devem ser sempre iguais aos passivos.
O sistema de reservas fracionárias exige que os bancos reservem uma parte de cada depósito como medida de segurança. Os bancos chamam isso de reservas obrigatórias . Como eles sabem o que reservar? Existe um coeficiente de reserva obrigatório para todos os bancos da economia. Quem decide qual é esse número? O banco central. O coeficiente de reserva exigido é a porcentagem dos depósitos que os bancos são obrigados a reservar.
Cálculo de reservas obrigatórias para um banco
Agora vamos falar sobre como calcular as reservas obrigatórias. As reservas necessárias não podem ser emprestadas. Por exemplo, um coeficiente de reserva obrigatório de 10% significa que 10% de todos os depósitos à vista devem ser colocados na reserva. Para descobrir quanto um banco deve reservar, basta multiplicar o valor de seus depósitos pelo índice de reserva exigido.
Por exemplo, com uma taxa de reserva obrigatória de 10% e depósitos à vista de $ 20.000, as reservas obrigatórias seriam de 10% x $ 20.000, que é $ 2.000. Essas reservas não serão mantidas no banco, elas serão mantidas no Federal Reserve Bank.
Excesso de reservas
O que sobrar depois de reservar esse montante pode ser emprestado, algo que os bancos chamam de reservas excedentes. As reservas excedentes são reservas bancárias acima e além da exigência de reserva definida por um banco central. O excesso de reservas pode ser emprestado pelo banco para gerar lucros.
Por exemplo, quando o coeficiente de reserva exigido é de 10% e um depósito à vista de $ 20.000 é feito no Primeiro Banco Nacional de Ceelo, as reservas obrigatórias de $ 2.000 seriam primeiro reservadas. Isso significa que $ 20.000 menos $ 2.000, ou $ 18.000, são considerados reservas excedentes e podem ser emprestados a tomadores como Bob. No sistema bancário de reservas fracionárias, quando um banco empresta a um cliente, isso aumenta a oferta de moeda.
Contabilização de depósitos e reservas
Ok, é hora de tirar o chapéu da economia e colocar o chapéu da contabilidade por um minuto. Quando um consumidor deposita dinheiro em uma conta bancária ou conta poupança, esse depósito à vista é considerado um passivo para o banco porque ele deve esse dinheiro ao cliente. Pense nisso - quando você deposita dinheiro em seu banco, pode decidir sacar esse dinheiro se precisar ou quiser. O banco deve esse dinheiro a você. Você não deu a eles; você permitiu que eles segurassem por você.
Do ponto de vista deles, as reservas e os empréstimos do banco são considerados ativos. Em contabilidade, temos o que é chamado de conta T , com reservas e empréstimos no lado do ativo do balanço e depósitos à vista no lado do passivo do balanço do banco. Os ativos e passivos sempre devem ser equilibrados. É por isso que o chamamos de balanço.
Vamos revisar o depósito de $ 20.000 de Margie e o empréstimo de $ 18.000 de Bob, desta vez usando nosso chapéu de contabilidade, para que possamos olhar para isso da perspectiva do banco. Veja como explicamos isso:
Primeiro Banco Nacional do Ceelo
Balanço em 22 de dezembro de 2020
| Ativos | Responsabilidades |
|---|---|
| Reservas $ 2.000 | Depósitos à vista $ 20.000 |
| Empréstimos $ 18.000 |
Como você pode ver, o depósito de $ 20.000 de Margie está no lado direito, em depósitos à vista, enquanto as reservas exigidas, assim como o empréstimo de $ 18.000 de Bob, estão no lado esquerdo. Observe que os dois lados deste balanço totalizam $ 20.000.
Problemas
Agora, suponha que Bob tenha um ótimo ano e consiga a Casa Branca como cliente do gramado. Quão incrível é isso? Cada mês ele corta a grama da Casa Branca, ele ganha US $ 100.000 em um cheque de pagamento. Uau, deve ser um gramado muito grande. De qualquer forma, Bob pega um de seus cheques de $ 100.000 e o deposita no First National Bank of Ceelo. Como resultado, não apenas o presidente do banco leva Bob ao Ruth's Sally Steak House, mas as reservas em excesso aumentam em $ 80.000. O que queremos saber é: quanto é a taxa de reserva exigida? Você provavelmente já pode ver que sobrariam $ 20.000 e, de $ 100.000, $ 20.000 representam 20%. No entanto, é mais complicado quando não usamos $ 100.000 como exemplo.
Então, vamos examinar uma etapa de cada vez. Para encontrar a resposta, lembre-se do que significam as reservas em excesso. O excesso de reservas é o dinheiro que o banco tem disponível para emprestar. Em outras palavras, as reservas excedentes não são reservas obrigatórias.
Esta é a fórmula de que precisamos para responder a esta pergunta:
Reservas obrigatórias = valor do depósito x índice de reserva obrigatória
Nessa situação, as reservas obrigatórias = $ 100.000 menos $ 80.000, que é $ 20.000.
Conectar os números que conhecemos à fórmula nos dá:
$ 20.000 = $ 100.000 x a taxa de reserva exigida.
Agora resolvemos o índice de reserva exigido dividindo cada lado por $ 100.000 e obtemos:
$ 20.000 / $ 100.000 = taxa de reserva exigida ou 20%.
Resumo da lição
Vamos resumir o que aprendemos nesta lição. O sistema bancário de reservas fracionárias é um sistema no qual os bancos retêm uma pequena fração de seus depósitos em uma reserva e emprestam o restante de seus depósitos aos tomadores.
O sistema bancário de reservas fracionárias permite legalmente que os bancos mantenham menos de 100% de seus depósitos como reserva. O coeficiente de reserva exigido é a porcentagem dos depósitos que os bancos são obrigados a reservar. Para descobrir quanto um banco deve reservar, basta multiplicar a quantidade de novos depósitos pelo índice de reserva exigido.
As reservas excedentes são reservas bancárias acima e além da exigência de reserva definida por um banco central. O excesso de reservas pode ser emprestado pelo banco para gerar lucros. No sistema bancário de reservas fracionárias, quando um banco empresta a um cliente, isso aumenta a oferta de moeda.
Quando um cliente deposita dinheiro em uma conta bancária ou de poupança, esse depósito à vista é considerado um passivo para o banco, porque ele deve esse dinheiro ao cliente.
Resultados de Aprendizagem
Depois de assistir a esta lição, você deve estar pronto para:
- Explique como funciona o sistema bancário de reserva fracionária
- Definir depósitos à vista, reservas em excesso e reservas obrigatórias
- Calcule a taxa de reserva necessária para um depósito bancário